Los archivos de la firma panameña Mossack Fonseca muestran que lo que a menudo es llamado “el juego hermoso” también podría ser denominado el juego de las corporaciones de fachada y de los paraísos fiscales. Los documentos exponen entidades utilizadas por varios futbolistas, dueños de equipos, directivos de ligas, agentes deportivos y clubes de fútbol para mover dinero offshore.
Los documentos de Mossack Fonseca incluyen los nombres de cerca de una veintena de futbolistas de alto perfil, activos o ya retirados, que representan a algunos de los más famosos clubes de fútbol del mundo, incluyendo al Barcelona, el Manchester United y el Real Madrid.
Entre esos nombres destaca el de la superestrella Lionel Messi.
La figura del Barcelona, cinco veces premiado con el Balón de Oro, ya está acusado en España por cargos de que él y su padre, Jorge Horacio Messi, utilizaron compañías offshore en Bélice y Uruguay para dejar de pagar al Ministerio de Hacienda español millones de dólares en impuestos.
Los documentos filtrados ahora revelan que Messi y su padre eran propietarios de otra compañía más en Panamá: Mega Star Enterprises.
La primera referencia a la compañía en los archivos de Mossack Fonseca llegó el 13 de junio de 2013, un día después de que los fiscales españoles establecieron por primera vez cargos de fraude contra Messi y su padre. Un email indicaba que la responsabilidad de manejar el papeleo de la compañía estaba siendo transferida a Mossack Fonseca desde otro agente corporativo offshore.
La primera referencia en los archivos a los Messi como dueños de Mega Star Enterprises llegó menos de dos semanas después, el 23 de junio de 2013.
Por medio de su padre, Messi declinó opinar sobre estas revelaciones para este artículo.
Los archivos también incluyen las propiedades offshore de exdueños de al menos 20 grandes clubes de fútbol, incluyendo el Inter de Milán y el Boca Juniors.
Estos hallazgos son el resultado de una investigación de un año por parte del Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ), el diario alemán Süddeutsche Zeitung y otros medios asociados, de los cuales El Faro es parte. Los periodistas indagaron en más de 11 millones de registros de los archivos internos de Mossack Fonseca, una firma legal con base en Panamá que se especializa en ayudar a los ricos y poderosos a establecer compañías offshore.
Los jugadores de fútbol cuyos nombres aparecen en los archivos de Mossack Fonseca son de Brasil, Uruguay, Reino Unido, Turquía, Serbia, Holanda y Suecia, entre otros. La mayoría parecía haber usado los servicios de la firma para crear compañías offshore y guardar el dinero que ganaban vendiendo los derechos de sus imágenes a compañías de calzados atléticos y otras publicitarias.
Lionel Messi y su padre, quien ejerce de agente para su hijo, deben ir a juicio por cargos de fraude de impuestos a partir del 31 de mayo. Acusado de despojar al gobierno español de casi 6.5 millones de dólares en impuestos al escudar los derechos a su imagen en una red offshore, Messi ha pagado los impuestos atrasados que el gobierno dijo que debía entre 2007 y 2009.
Messi niega haber tratado deliberadamente de engañar a nadie.
Mega Star Enterprises, la compañía offshore propiedad de Messi y su padre, al menos desde 2013, no es mencionada en las acusaciones de 2014 y 2015 del gobierno español contra el dúo. Los registros filtrados muestran que Messi firmó al menos un documento que refleja su estatus de dueño de Mega Star, pero que su padre, Jorge Messi, se hizo el dueño solitario de la compañía en diciembre de 2015. La compañía permanece activa en el registro de compañías de Panamá.
Pero Messi no está solo en lo que se refiere al uso de refugios offshore.
Ulloa, Zamorano, Heinze...
Entre los otros nombrados en los archivos secretos está el argentino Leonardo Ulloa, goleador del Leicester City, el equipo revelación de esta temporada en la Premier League inglesa. A principios de 2008, cuando jugaba para el equipo San Lorenzo de Almagro en su natal Argentina, Ulloa firmó un contrato por sus derechos de imagen con Jump Drive Sport Rights LLC, una empresa registrada en Nueva York.
Sobre el papel, el director y accionista de Jump Drive no eran personas, sino dos empresas con sede en Estado Independiente de Samoa, un pequeño archipiélago-nación ubicado en el sur del océano Pacífico. El poder para la administración de la empresa fue hecho por José Manuel García Osuna, un administrador de negocios y del fútbol que ahora se enfrenta a cargos de fraude en España; entre ellos, una alegación de que se embolsó un gran porcentaje del dinero que Ulloa supuestamente recibiría por sus derechos de imagen, como por sus contratos de firma para pasar de un equipo a otro.
Ulloa se negó a hablar de su contrato de derechos de imagen o de sus tratos con Osuna. “No tengo una buena relación con él ahora, pero no quiero hablar de eso', dijo Ulloa en una breve entrevista telefónica. Osuna dijo a ICIJ que no incorporó la empresa y que no firmó contrato de derechos de imagen de Ulloa. Agregó que se negoció la firma de Ulloa con el club español Club Deportivo Castellón (en Tercera División en la actualidad), pero 'no facturó un solo centavo al club a cambio de mis servicios”.
Otro de los involucrados es Iván Zamorano, un futbolista retirado de Chile, que fue nombrado uno de los 100 mejores jugadores con vida del mundo por FIFA.
Los derechos de su imagen eran sostenidos por Fut Bam International Ltd. cuando era un jugador estrella del Real Madrid en la década de los noventa. Fut Bam está basada en las Islas Vírgenes Británicas, que tiene una tarifa efectiva de impuestos de cero, y lista a Zamorano como su dueño. Fut Bam otorgó custodia temporal de esos derechos al Real Madrid a cambio de un pago total de 195 millones de pesetas, aproximadamente 1.3 millones de dólares. El club debía pagar a Fut Bam 45 millones de pesetas en 1993 y otras 50 millones de pesetas ($330,000) entre 1994 y 1996.
Otro involucrado: Gabriel Heinze, argentin, exjugador del Manchester United y del Real Madrid, entre otros equipos.
En 2005, cuando estaba en el Manchester United, Heinze creó Galena Mills Corp., también en las Islas Vírgenes Británicas. Ese mismo año, firmó un contrato con Puma AG que le garantizaba pagos de al menos 1 millón de dólares durante cinco años. Los pagos de Puma fueron canalizados a través de la compañía offshore. Los registros muestran que la madre de Heinze figuraba como la dueña de la compañía.
El trato con Puma terminó en 2008, pocos meses después de que Heinze se uniera al Real Madrid. Los archivos de Mossack Fonseca también muestran que el exfutbolista tenía una cuenta bancaria suiza con UBS. Un portavoz de Heinze dijo que “el establecimiento de Galena Mills fue parte de una estrategia de sucesión (herencia), solo en caso de que algo malo le pase a Heinze”. El portavoz dijo que Galena Mills “pagó todos los impuestos necesarios” en los países donde debía pagar impuestos.
Esfuerzo de equipo
Los documentos secretos también exponen cómo un club, la Real Sociedad de Donostia, en el País Vasco, pagó a sus jugadores en una forma que parece haber permitido que tanto el club como sus jugadores redujeran sus impuestos.
Los documentos muestran que el club pagó millones de dólares cada año a los jugadores extranjeros de su plantel, incluso cuando los jugadores reportaron solo una fracción de esos pagos al gobierno español. La Real Sociedad pagó a siete de sus extranjeros así entre 2000 y 2008, según indican los registros, por medio de compañías y bancos en Nuie, Panamá, Islas Vírgenes Británicas, Holanda, Suiza y Jersey en las Islas Channel.
A las autoridades españolas se les dijo que Darko Kovacevic, un conocido futbolista serbio, ganaba alrededor de $2,000 al mes en el equipo durante la temporada 2006-2007, de acuerdo a un sitio de noticias en línea, ExtraConfidential.com, que en diciembre publicó partes de un reporte de un fiscal español. Los archivos de Mossack Fonseca muestran, sin embargo, que el equipo pagó a Kovacevic alrededor de 1.4 millones de dólares esa temporada a través de IMFC Licensing en Holanda.
El gerente general del Real Sociedad, Iñaki Otegi, rehusó a responder preguntas sobre las prácticas de pago del club. Pero el representante de prensa del club dijo que Otegi “me pidió que le llame a usted y le diga que este tipo de práctica, de usar compañías en el extranjero para remunerar a los jugadores extranjeros fue y es una práctica común en todos los clubes de fútbol españoles”.
Nueva mancha para la FIFA
Una de las más grandes figuras del fútbol nombradas en los documentos es Michel Platini, un exfutbolista francés de élite y una figura clave en el escándalo de FIFA en 2015. Platini recurrió a Mossack Fonseca para que lo ayudaran a administrar una compañía offshore creada en Panamá en 2007, el mismo año en que fue nombrado presidente de UEFA, la asociación europea de fútbol. Platini recibió autoridad ilimitada para Balney Enterprises Corp., que seguía siendo un negocio activo en marzo de 2016, de acuerdo al registro comercial de Panamá.
Platini, miembro de larga data del comité ejecutivo de FIFA, ya ha sido suspendido del deporte por seis años debido a un pago cuestionable de 2 millones de dólares que recibió de FIFA en 2011. Un abogado de Platini dijo que su cliente es un ciudadano suizo y destacó que sus “cuentas bancarias, inversiones y bienes son conocidos por las autoridades suizas”.
Jérôme Valcke, el secretario general de FIFA desde 2007 hasta que fue suspendido por cargos de corrupción en setiembre de 2015, también aparece en los documentos filtrados. Valcke es listado como dueño de una compañía de las Islas Vírgenes Británicas llamada Umbelina SA, creada en julio de 2013. “Publiquen lo que quieran”, escribió Valcke en un email en respuesta a preguntas para este artículo. “La compañía ya no existe y nunca tuvo sus propios fondos, nunca tuvo una cuenta bancaria y nunca tuvo actividad comercial alguna”.
Los archivos de Mossack Fonseca también proveen detalles sobre acuerdos de transmisión que directivos de CONMEBOL, la asociación de fútbol de Sudamérica, firmaron con compañías que las autoridades de Estados Unidos afirman pagaron sobornos. Los hombres que firmaron estos tratos por la asociación –el expresidente de CONMEBOL Nicolás Leoz y su exsecretario general Eduardo Deluca– fueron acusados por Estados Unidos en noviembre.
Un trato, con una compañía encabezada por un empresario nombrado como un “co-conspirador” no acusado, reveló que CONMEBOL recibiría 97 millones de dólares por los derechos para transmitir la Copa Libertadores entre 2008 y 2018. De acuerdo a acusaciones de 2015, el empresario aseguró derechos mediáticos y de marketing para su compañía pagando sobornos anuales de seis cifras a Leoz, Deluca y otros directivos de CONMEBOL durante varios años.
